養老保險的繳費指數，是養老保險的實際繳費基數和社保部門公布的上年度城鎮就業單位職工月平均工資的比率，這個比率就是繳費指數。簡單地說，繳費指數就是我們的實際繳費基數，繳費基數越高，我們的繳費指數就會越高。

例如，四川省統計局公布的2021年全省城鎮全部單位就業人員平均工資為81420元，月均為6785元。這個6785元就是100%的繳費基數，按照300%繳費就是繳費上限，即每月按照20355元作為繳費基數；按照60%繳費就是繳費的下限，即每月的繳費基數為4071元。

張某作為成都某公司的職工，每月的工資為8000元，而且公司也是按照張某的實際工資作為養老保險的繳費基數。那麼張某的繳費指數是多少呢？按照四川公布的城鎮就業全部單位就業人員的月平均工資為6785元，張某的實際繳費基數是8000元，張某的繳費指數就是8000元除以6785元，繳費指數為117.9%。

如果在一年中，張某的工資每個月都是8000元，那麼張某的繳費基數沒有變化，繳費指數也不會變化，但如果張某從6月份開始漲工資了，比如工資漲到了每月9000元，由于這一年的職工月平均工資沒有變化，那麼從6月份開始，張某的繳費基數為9000元除以6785元，繳費指數為132.6%。

從張某的繳費情況來看，張某的繳費指數前6個月為117.9%，後6個月為132.6%，這一年的張某的平均繳費指數為125.28%。如果張某一年的工資沒有變化，上年度職工月平均工資也沒有變化，那麼張某每個月的繳費指數也是沒有變化的。

目前各個單位在為職工繳納社保時，基本上都是以該職工上年度的月平均工資作為繳費基數的，這樣每月的繳費基數不會變化，當年的繳費指數也不會發生變化。比如張某上半年是每月8000元的工資，下半年是每月9000元的工資，張某每月的月平均工資為8500元，8500元除以6785，每月的繳費指數為125.28%。

由于本人的工資每年都會有一定的變化，變化的部分主要是年終獎金部分，因為上年度本人的平均工資要變化；計算繳費指數的上年度城鎮全部就業單位就業人員的月平均工資每年也會發生變化，所以同一個人每年的繳費指數是不完全相同的，在本人月平均工資高于上年度城鎮就業單位就業人員月平均工資100%的基礎上，總體的波動幅度不是很大。

按照養老金的計算公式，基礎養老金以上年度職工月平均工資、加上本人的指數化繳費工資除以2作為基數，每繳費一年發給1%的基礎養老金。

這裡所說的上年度職工月平均工資，是指退休前省級人社部門公布的養老金計發基數，本人的指數化繳費工資，是由養老金的計發基數乘以本人的平均繳費指數而來的。平均繳費指數就是通過将曆年的繳費指數相加以後，除以繳費年限得出的平均值，就是平均繳費指數。

例如平均繳費指數為120%，也就是1.2，假如當年省級人社部門公布的養老金計發基數是每月8000元，本人的指數化繳費工資就是8000元乘以1.2，每月為9600元。基礎養老金的計發基數就是8000元加上9600元除以2，平均值為8800元。每繳費一年的基礎養老金為88元。假如繳費30年，每月的基礎養老金為2640元。

從上述的舉例分析中，養老保險的繳費指數，就是繳費基數和上年度職工月平均工資的比率，最低為60%，最高為300%；平均繳費指數是曆年繳費指數的平均值；指數化繳費工資是退休前全省上年度職工月平均工資乘以平均繳費指數，并作為基礎養老金的計發基數，按照1%比例作為基礎養老金。

綜上所述，繳費基數越高，繳費指數就會越高，繳費指數越高，平均繳費指數就會越高，退休時的指數化繳費工資就會更高，基礎養老金計發基數也就更高。繳費指數和指數化工資，是決定退休時養老金高低最為關鍵的重要因素。